Tesis de Auditoria Fiscal: Ejemplos y temas TFG TFM

Preguntas de Investigación para este tema: Ejemplos y Temas de TFG TFM en Auditoria Fiscal

Las preguntas centrales que una tesis sobre auditoria fiscal intentaría responder podrían incluir: ¿Cuál es la eficacia de las prácticas de auditoria fiscal en la detección y prevención del fraude fiscal? ¿Qué impacto tienen los cambios en la legislación tributaria en el proceso de auditoria fiscal? Estas preguntas se relacionan con las brechas de investigaciones existentes al analizar la necesidad de mejorar las prácticas de auditoria fiscal y adaptarlas a un entorno legal cambiante.

Contexto y Antecedentes sobre este tema: Investigaciones Previas en Auditoria Fiscal

Investigaciones previas en auditoria fiscal han demostrado la importancia de este proceso en la recaudación de impuestos y la prevención del fraude. Hallazgos clave incluyen la necesidad de herramientas y técnicas de auditoría más sofisticadas para abordar la evasión fiscal y la importancia de la colaboración entre entidades gubernamentales y el sector privado en la fiscalización.

Brechas en la Investigación: Puntos No Abordados en Auditoria Fiscal

Existen lagunas en el conocimiento actual sobre la efectividad de las herramientas de auditoría en entornos digitales y la aplicación de inteligencia artificial en la detección de irregularidades fiscales. Además, hay áreas subexploradas en la relación entre la eficacia de la auditoria y la percepción pública de la justicia fiscal.

Metodología adecuada para esta investigación: Enfoque Apropiado para Auditoria Fiscal

Los métodos más adecuados para abordar la auditoria fiscal podrían incluir estudios de casos, análisis de datos financieros, entrevistas con auditores y contribuyentes, y la utilización de herramientas de análisis de big data. Esto permitirá obtener una visión global de las prácticas de auditoría y sus resultados en la detección de irregularidades.

Relevancia y Aplicación de esta investigación: Importancia de la Auditoria Fiscal

Esta investigación es importante porque puede influir en la mejora de las prácticas de auditoría fiscal, lo que a su vez contribuirá a la recaudación efectiva de impuestos y la redistribución justa de la carga fiscal. Además, podría generar recomendaciones para la formulación de políticas públicas y prácticas empresariales responsables.

Perspectivas de Carrera y Oportunidades de Empleo: Impacto de la Investigación en la Auditoria Fiscal

Una tesis sobre auditoria fiscal podría influir en las oportunidades de carrera al demostrar habilidades de análisis, investigación y conocimientos especializados en temas tributarios. Además, alinear esta investigación con los intereses del sector público y privado podría generar oportunidades profesionales en agencias tributarias o firmas de consultoría.

Desarrollo de Habilidades para realizar este trabajo: Habilidades Adquiridas en la Investigación de Auditoria Fiscal

Realizar una tesis sobre auditoria fiscal permitirá desarrollar habilidades de investigación, análisis crítico de información financiera, manejo de software especializado en análisis de datos fiscales y la capacidad de comunicar hallazgos de manera efectiva.

Recursos y Viabilidad: Factores a considerar en Auditoria Fiscal

Para realizar la investigación en auditoria fiscal será necesario contar con acceso a datos financieros confidenciales, habilidades para comprender la legislación tributaria, y el tiempo necesario para analizar detenidamente los casos de estudio. Es importante considerar la viabilidad en términos de recursos disponibles y logística.

Impacto y Aplicación Práctica: Contribución de la Investigación en Auditoria Fiscal

Además de la relevancia académica, la investigación en auditoria fiscal puede tener un impacto práctico al influir en las prácticas de fiscalización tributaria, la implementación de políticas de transparencia y la ampliación del debate público sobre la justicia fiscal.

Aspectos Éticos y Legales: Consideraciones Relevante en la Auditoría Fiscal

En la investigación sobre auditoria fiscal es necesario considerar aspectos éticos relacionados con la confidencialidad de los datos financieros y el cumplimiento de las regulaciones de protección de datos. Además, el consentimiento informado de los participantes y la transparencia en la utilización de la información son aspectos clave.

Redes de Contacto y Colaboración para apoyarse durante la investigación: Conexiones en Auditoría Fiscal

Es posible establecer conexiones con auditores, abogados tributarios, funcionarios de agencias tributarias y académicos especializados en temas fiscales. Estas redes pueden proporcionar apoyo, orientación y oportunidades de colaboración futuras en el desarrollo de la investigación.

Perspectivas a Largo Plazo de la investigación: Integración de la Investigación en Auditoría Fiscal

La investigación de tesis en auditoria fiscal podría integrarse en los objetivos a largo plazo del estudiante al abrir oportunidades en el sector tributario, la consultoría financiera o la academia, permitiendo una contribución continua al avance del conocimiento en temas fiscales.

Contribución Original de esta investigación: Innovaciones en Auditoria Fiscal

La contribución original de una tesis en auditoria fiscal podría centrarse en la aplicación de nuevas tecnologías en el proceso de auditoria, la identificación de tendencias en estrategias de evasión fiscal, o el desarrollo de enfoques novedosos para la detección de irregularidades tributarias.

Temas para Tesis de Auditoria Fiscal – TFG – TFM

Hay que estudiar tu tesis correspondientemente, de acuerdo a los requisitos existentes. No se te olvide insertar el título que abordarás en la introducción de tu proyecto para que quien decida leerla tenga presente la idea de lo que se va a leer a lo largo de la tesis.

Seleccionar el tema de Tesis y Trabajos de Grado y Master de Auditoria fiscal TFG TFM

• Auditoría interna en instituciones bancarias.
• Firma de auditoría financiera, consultoría de control interno, asesoramiento contable y tributario.
• Ley Sarbanes Oxley y su impacto en las empresas.
• Normativa y transparencia financiera: impacto de los fraudes contables.
• La prueba en el proceso tributario.
• La procedencia de la nueva auditoría en el procedimiento general de reclamaciones.
• Revisión, evaluación, diagnóstico y preparación de documentación y procesos para auditorías en un laboratorio farmacéutico multinacional.
• Funcionamiento de las reglas fiscales en Ecuador: Periodo 2000-2016.
• Propuesta de un modelo estratégico de control de gestión aplicado a Deloitte.
• Caso Supermercado Marmentini (A).
• Requerimientos de antecedentes como medios de fiscalización: un problema frente a la auditaría tributaria.
• Procedencia de una nueva auditoría en el procedimiento general de reclamaciones.
• Un análisis de la contabilidad creativa.
• «Fiscalización a través de sistemas electrónicos».
• Un cuadro de mando integral para el Servicio Nacional de Menores – SENAME.
• Evasión fiscal del impuesto sobre la transferencia de bienes industrializados y servicios (ITBIS) en la República Dominicana en el periodo 2007-2017.
• Exportación de servicios y recuperación del iva crédito fiscal.
• Planificación de solicitud de devolución de remanente de iva crédito fiscal por inversiones en activos fijos y sus efectos en la reorganización de empresas.
• Transparencia de universidades.
• Financiamiento de los partidos: Aterrizando el Informe Engel.
• Desarrollo estrategico de proveedores nacionales para una gran empresa de retail.
• El comité de directores en la sociedad anónima, funciones, responsabilidad y antecedentes de su existencia en derecho comparado.
• El principio de control administrativo en el contrato de concesión de obra pública.
• Programa de amnistía fiscal en la Reforma Tributaria 2014. Análisis de la declaración voluntaria de bienes en el exterior del artículo 24 transitorio Ley 20.780 y del derecho comparado.
• Diseño e implementación de un sistema de gestión anticorrupción en la Vicepresidencia de comercialización de Codelco.
• Contabilidad creativa: ¿Un maquillaje a los estados financieros?.
• Evaluación de factibilidad estratégica, técnica y económica de implementar un plan que permita al Servicio de Impuestos Internos reducir la evasión del Iva por uso de crédito fiscal soportado en las facturas que no cumplen con el requisito de otorgar acuse de recibo.
• Asedio a los(as) funcionarios(as).
• Discurso Inaugural. Seminario “Conmemoración de los 85 años de la Contraloría General de la República”.
• La citación como medio de fiscalización directo : problemas de aplicación frente a los derechos de los contribuyentes.
• Combate contra la evasión: elasticidad del presupuesto de la administración tributaria en República Dominicana.

Temas de ejemplo para tu Tesis de Auditoria fiscal TFG-TFM 2024

• Pago atrasado del fisco y compras agrupadas: una interacción potencialmente ineficiente.
• Caso Enron.
• Caracterización y detección de contribuyentes que presentan facturas falsas al SII mediante técnicas de data minig.
• Implementación de gestión de riesgos en contratos de conservación global mixto hacia el mejoramiento de los resultados contractuales y operativos utilizando la metodología PMBOK®.
• La Contraloría General de la República y la contratación administrativa.
• La supervisión internacional de los paraísos tributarios.
• Relación de la administración tributaria y los contribuyentes.
• Escándalos en la Información Pública Financiero Contable. La experiencia de Enron.
• La Experiencia de Enron.
• Reforma de la política: Una mirada sistémica.
• Cumplimiento tributario de las rentas pasivas.
• Deducibilidad de los gastos por concepto de responsabilidad social empresarial.
• Nuevas facultades de fiscalización.
• Propuesta piloto: programa de pago variable asociado a indicadores claves de cumplimiento para una empresa de servicios compartidos.
• Autonomía del Ministerio Público.
• Caso Estrella S.A.
• El cambio de sujeto frente al principio de legalidad y publicidad de los actos administrativos: implicancias tributarias y económicas.
• El Conservador de Bienes Raíces: actualidad, reforma y un análisis de campo.
• Diagnóstico institucional y propuesta de mejora para la Fiscalía del Ministerio de Obras Públicas.
• Ley No. 20.285, regímenes especiales de transparencia. Ministerio Público, Tribunal Constitucional y justicia electoral.
• Fórmula India: ahorro para máxima energía.
• Comprendiendo el cumplimiento tributario de los individuos: una revisión bibliográfica.
• Implementación de UEN en el área de consultoría y asesoría empresarial en PWC : gobiernos corporativos.
• Proposición metodológica para auditoría de obras viales por calidad de Servicio.
• Análisis de los principios de justicia abierta para su aplicación en la Junta Nacional de Justicia del Perú.
• Plan estratégico para el desarrollo del área de Advisory de KPMG en Bolivia.
• Tratamiento tributario de las exportaciones.
• Descentralización de las finanzas municipales: análisis de los ingresos municipales de los años 2012 y 2016.
• La responsabilidad administrativa de los Directores de las Sociedades Anónimas Abiertas.
• Análisis de la implementación del presupuesto por resultados en Guatemala.
• Moralidad tributaria.
• Modelo de sistema de control de gestión Tesorería General de la República.
• Caso CIC S.A.

Antiguos Trabajos Finales de Grado y Tesis de Auditoria fiscal que de modelo – TFG TFM

• Caso sobreprecios en el Plan Frontera Norte.
• “Por los ríos libres”: degradación del Río Mapocho en las comunas de Talagante y El Monte.
• Pago provisional por utilidades absorbidas.
• Facturación electrónica.
• Organizaciones deportivas profesionales, su regulación jurídica y su fiscalización.
• tve como arma política. Debate social sobre la televisión pública española en 1992.
• Diseño e implementación de un sistema de gestión de la información en la oficina de producción de la Consultora Everis.
• Impuestos y desigualdad: la evasión como la piedra de tope a un sistema tributario más equitativo.
• Estado y mercado en las empresas públicas.
• Efectos tributarios en el impuesto a la renta y el contrato de leasing, al ceder o enajenar la opción de compra.
• Las implicancias penales de los contadores y auditores como gatekeepers del mercado de valores.
• Informalidad y evasión tributaria.
• Los contratos de concesión de obra pública y las cárceles: disfunciones de la multa por sobrepoblación en dichos instrumentos.
• Utilización de instrumentos derivados en esquemas de planificación tributaria agresiva: aplicación y alcance de la normativa antielusiva nacional.
• Análisis organizacional aplicado a las Tesorerías Regionales de la Tesorería General de la República.
• Modificaciones al régimen de gobiernos corporativos.
• Corporaciones y fundaciones de derecho privado creadas por iniciativa pública.
• Logros y retos en la implementación del presupuesto por resultados en Ecuador.
• La acusación constitucional contra la Ministra de Educación Yasna Provoste Campillay.
• Caso Crav S.A.
• Análisis crítico del tratamiento del leasing financiero en la Ley de IVA con la reforma tributaria de 2014-2016.
• Beneficiario efectivo en convenios para evitar la doble tributación.
• Los desencuentros entre CODELCO y la Contraloría General de la República: régimen jurídico y control.
• Penalización de las personas jurídicas: el cohecho.
• El recurso de protección como forma de control jurisdiccional del sumario administrativo a la luz de la jurisprudencia de la Corte Suprema: años 2010-2015.
• Análisis comparativo de la medición del resultado de los procesos penales del Ministerio Público y de la Defensoría Penal Pública.
• La doble tributación internacional y su relación con los tratados de libre comercio.
• Innovación Tecnológica en el desarrollo del País.
• Créditos contra el Impuesto de Primera Categoría contenidos en la Ley de Impuesto a la Renta y en otros cuerpos legales.

Revisa estos Temas para tesis en 2024

• Análisis del nuevo Artículo 100 bis del Código Tributario a la luz de los principios y derechos constitucionales: la normativa anti elusión de la Ley No. 20.780.
• Relaciones económicas internacionales y convenios de doble tributación.
• Tratamiento del error sobre los elementos de valoración global del hecho.
• Defensor tributario.
• Efectos de los programas de cumplimiento de libre competencia: revisión de la ley y jurisprudencia nacional.
• Inscripción automática y voto voluntario: análisis de una reforma legal.
• Diseño conceptual de un sistema de gestión de riesgo operacional para los Héroes Caja de Compensación.
• Evasión tributaria: atentado a la equidad.
• Gasto Tributario por Intereses Pagados o Devengados en Operaciones de Crédito Análisis de Jurisprudencia.
• Precios de transferencia: análisis de los primeros años de aplicación de la normativa Ley 20.630.
• El procedimiento disciplinario militar y las garantías del debido proceso, análisis desde la optica del derecho disciplinario.
• Análisis comparativo de base imponible en la venta directa e indirecta y otros elementos que pueden afectar su determinación y fiscalización.
• Desarrollo de una estrategia de negocios para FPR Consultores y servicios de ingeniería E.I.R.L.
• Diseño y aplicación de un sistema de control de gestión para la empresa de servicios mineros Imopac Ltda.
• Caso C.M.P.C. S.A.
• Incentivos tributarios para la inversión extranjera en innovación. Análisis de la situación actual y propuesta de reformas.
• Simulación del cambio a los sistemas de pensiones de las FF.AA.
• La introducción de la conciliación en los procedimientos tributarios jurisdiccionales.
• Caducidad y notificación del reparo en el Juicio de Cuentas.
• Valoración de empresas Avianca Holdings S.A. (Colombia).
• Procedimiento especial de reclamo por vulneración de derechos del contribuyente a partir de la dictación de la ley 20.420.
• El arms length principle en el artículo 64 del código tributario.
• Análisis del actual sistema nacional de inversión pública de Honduras.
• Entidades técnicas de fiscalización ambiental. ¿Modernización o privatización de la actividad administrativa fiscalizadora de la Superintendencia del Medio Ambiente?.
• Estado versus mujeres: rol de los órganos del estado en la protección de mujeres agredida.
• Análisis del derecho a la salud de mujeres privadas de libertad.
• Diseño de modelo de negocios para el área de RPA de una firma de Consultoría.
• Análisis comparativo del Goodwill a la luz de la Ley N. 20.780.
• Propuesta de fomento para el cumplimiento de la normativa ambiental en Pymes agroindustriales en la Región Metropolitana.
• Factores críticos de éxito para empresas en etapa de incubación.
• Plan de Negocios para Creación y Desarrollo Empresa de Servicios en Investigación Criminalística.

Modelos de Títulos para Tesis de Auditoria fiscal TFG TFM

• Concepciones del poder en las reformas protransparencia de los 90´.
• Análisis del rol de encargados de unidad de las áreas programáticas de la Dirección Nacional de JUNAEB.
• Factores que inciden en el desarrollo de proyectos de innovación pública: un estudio de caso del programa Experimenta de Laboratorio de Gobierno.
• Propuesta de una herramienta de control de gestión para el departamento de seguridad operacional de la DGAC.
• Evaluación de riesgos en procesos de estudio de propuestas y ejecución de contratos públicos de obras viales.
• Analizar documentación contractual de construcción que utilizan las instituciones públicas y privadas y proponer una homologación entre ellas.
• Regulación administrativa en el mercado de valores: normas, autorregulación reconocida por la Ley y su manifestación en las operaciones de manipulación bursátil.
• La nueva norma general anti-elusiva: interpretación administrativa y jurisprudencial.
• Propuesta de mejora a los procesos de contabilidad y finanzas: evaluación y modelamiento estratégico – operacional.
• Mejora en el servicio de soporte técnico de sistemas para el Consejo de Defensa del Estado.
• Los órganos de la quiebra: con las modificaciones introducidas por la Ley no. 20.004 y por la Ley no. 20.073.
• Costos de cumplimiento tributario post-reforma en los artículos 14 A y 14 B.
• Balance Social.
• ¿Puerta giratoria?: una aproximación empírica a la Fiscalía Nacional Económica.
• Propuesta de sistema de control de gestión para la Dirección de Obras Hidráulicas del Ministerio de Obras Públicas.
• Nicaragua: A la Búsqueda del Crecimiento Perdido.
• Otec diseñando capacitaciones desde el teatro MMY Escénica.
• Publicidad y transparencia en el sumario administrativo.
• Elusión tributaria. Normas antielusivas y facultades fiscalizadoras otorgadas al Servicio de Impuestos Internos, en relación al impuesto a la renta.
• INNU: insight numbers cloud accounting software.
• Sistema de control de gestión para la gerencia de mantenimiento de la empresa Aeroservicio S.A.
• Interposición de acción de protección en casos en que también procede reclamación tributaria de vulneración de derechos establecida por Ley N° 20.322.
• Impuestos diferidos.
• Reducción en tiempos de respuesta para línea soporte servidores utilizando ingeniería de negocios.
• Autorregulación: análisis normativo.
• Efectos en la Ley Navarino frente a la Ley de la Renta.
• Análisis crítico de la Ley 20.737: propuestas para su perfeccionamiento.

Anota algunos Títulos para Trabajos de Master de Auditoria fiscal del 2024

• Tributación de criptomonedas.
• Alcances de la nueva ley sobre gobierno y administración regional en el Gobierno Regional Metropolitano.
• Planes de compensación en acciones: análisis de reforma tributaria, derecho comparado y casos prácticos.
• Evaluación del desempeño en organizaciones públicas y privadas.
• Tratamiento tributario del gasto rechazado luego de la reforma introducida por la Ley 20.630 al artículo 21 de la Ley sobre impuesto a la renta.
• Aspectos tributarios de las organizaciones sin fines de lucro.
• Plan de negocio para consultora de administración de proyectos de investigación académica.
• Contratos de concesiones de obras públicas. El régimen jurídico de la concesión durante la fase de construcción de la obra. Artículo no. 22 D.S. MOP No. 900/1996-análisis jurisprudencial.
• Análisis del establecimiento de criterios para la determinación del quantum de la sanción administrativa de multa como límite a la discrecionalidad en el ejercicio de la potestad sancionadora de la Comisión para el Mercado Financiero.
• Gobierno, gestión y ética corporativa: análisis y recomendaciones.
• Rediseño de normalización y cobranza judicial de un banco comercial.
• Erosiones de la base en el impuesto sobre las rentas.
• Sistema de control de gestión para gerencia de operaciones de ingeniería de la empresa Siemens S.A.
• Plan de negocio para la producción y comercialización de ropa orgánica para bebés.
• El derecho fundamental de acceso a la justicia y a defensa letrada; mecanismos de protección a través de sus agentes estatales.
• La reforma económica y financiera del Vaticano.
• Protección ambiental en los procesos de integración económica, Mercosur y Unión Europea.
• Ensayos sobre evasión y economía subterránea.
• Proceso de Descentralización y Autonomías: España y Bolivia en Perspectiva Comparada.
• Análisis crítico a la eficacia y alcance de la sentencia laboral por tutela de derechos fundamentales en la Ley 19.886 sobre compras públicas.
• Evaluación de factibilidad estratégica, técnica y económica para la implementación de un hotel en la zona costera de la Libertad, El Salvador.
• Tributación internacional dividendos y rentas empresariales.
• Propuesta de sistema de control de gestión para Marvest Gourmet.
• Una nueva Superintendencia de Seguridad Social.
• Diseño de un modelo corporativo de gestión documental para Metro de Santiago.
• Investigación operacional de procesos involucrados en el tratamiento farmacológico de las patologías GES: artritis reumatoidea y artrosis de cadera y/o rodilla leve o moderada, Servicio de Salud Metropolitano Norte.

Algunos Títulos de Ejemplo para la Tesis y Trabajos de Final de Grado o final de Master de Auditoria fiscal

• La información privilegiada en el mercado de capitales (ley 18.045).
• El rol de las eficiencias en materia de operaciones de concentraciones horizontales: ¿qué eficiencias deben ser probadas y a quién corresponde la carga de la prueba?.
• Rentabilidad de la educación superior técnica entregada por los Centros de Formación Técnica.
• Análisis del régimen de justificación de inversiones, gastos y desembolsos artículo 70 y 71 de la Ley de Impuesto a la Renta.
• Efectos tributarios en la aplicación del artículo 41G de la Ley de la Renta a los Trusts.
• Análisis de las competencias de fiscalización ambiental en el contexto de la reforma del 2010.
• Contraloría Regional Cívica y Cultural: infraestructura y espacio público como fomento al desarrollo local en el borde río de La Serena.

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